三、总账

3.1 凭证管理（核心页面）

菜单：总账 → 凭证管理 使用角色：会计（制单 fin:voucher:create/update/delete）、会计主管（审核 fin:voucher:audit、红冲 fin:voucher:red）

3.1.1 新增凭证

1. 点【新增】打开表单
2. 填凭证字（J记/R收/P付/Z转）、记账日期（须落在未结账期间）
3. 录分录（表格逐行）：
   • 摘要：输入即弹出常用摘要联想（前缀匹配，选中自动累计使用次数）
   • 会计科目：下拉仅末级+启用科目，可搜索
   • 借方金额 / 贷方金额：同一行只能填一边；底部实时显示借/贷合计与差额
   • 部门：行辅助核算（可选）
   • 流量项目：仅当科目为现金类（1001/1002/1012 开头）时该行出现下拉；建议必选，否则现金流量表该笔归入「未指定」
4. 效率工具（表单头部）：
   • 调用模板：下拉选常用凭证模板（按使用次数排序），一键填充分录
   • 存为模板：把当前分录保存为模板（输入模板名）
5. 保存 → 凭证号为 字-年-月-4位序号（账套内连续），状态草稿

3.1.2 审核与驳回

• 勾选草稿凭证 →【审核】；审核人与制单人不能是同一人（内控）
• 已审核凭证可【驳回】回草稿重新编辑（该期间须未结账）

3.1.3 红冲 / 作废 / 复制 / 打印

操作	适用状态	效果
红冲	已审核	生成一张金额借贷对调的冲销凭证（草稿），原凭证保留
作废	草稿	凭证作废不进账簿
复制	已审核	按原分录复制一张新草稿凭证（日期=今天）
打印	任意	走平台打印中心：无模板用兜底版式；已配置 A4 / 210×99 圆孔凭证纸模板可切换

3.1.4 业务凭证识别

来源列显示「业务生成」的凭证由收款单/付款单/转账/折旧/票据/借款/坏账/ERP 等自动生成，行内有「来源单据号」，请勿手工删除（应从源头单据处理）。

3.2 凭证模板与常用摘要

菜单：总账 → 凭证模板 操作：

• 「凭证模板」页签：查看/删除模板（模板在凭证表单中保存，此处管理）
• 「常用摘要」页签：【新增摘要】输入内容；使用次数为自动统计

3.3 账簿查询（总账 / 明细账 / 科目余额表 / 科目汇总表）

账簿	菜单	查询条件	内容
总账	总账 → 总账	期间 + 科目	该科目期初、本期逐笔发生、期末
明细账	总账 → 明细账	科目 + 日期区间	同上（自定义日期段）
科目余额表	总账 → 科目余额表	期间 + 科目层级(1~4)	各科目期初/本期/期末借贷对照
科目汇总表	总账 → 科目汇总表	期间 + 科目层级	各科目本期借/贷发生额与凭证张数

规则：只统计已审核凭证；数据按当前账套隔离。

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